Այն հիմքերը, որոնցով Ռուսաստանի Բանկը կարող է հետ կանչել բանկի լիցենզիան բանկային գործունեություն իրականացնելու համար կարգավորվում են «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» Դաշնային օրենքի 20-րդ հոդվածով: Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգերը սահմանում են բանկային լիցենզիաները հետ կանչելու կարգը:
Հրահանգներ
Քայլ 1
Պատճառները, թե ինչու Ռուսաստանի Բանկն իրավունք ունի հետ կանչել բանկի լիցենզիան `
Ռուսաստանի Դաշնության դաշնային օրենքների, կանոնակարգերի և կարգադրությունների խախտում:
Քայլ 2
Տեղեկատվություն չտրամադրել:
Քայլ 3
Թերի կամ ոչ ճշգրիտ տեղեկատվության ներկայացում:
Այս ձեւակերպումը կարող է տրվել աուդիտորական ընկերության կողմից միայն պարտադիր ստուգում կատարելիս: Գործոնները, որոնք ազդում են ֆինանսական հաշվետվությունների օգտագործողների կարծիքների վրա, էական են: Օգտագործողները կարող են լինել ներդրողներ, բաժնետերեր, ներդրողներ, պարտատերեր: Օրինակ, ֆինանսական հաշվետվություններում բանկը նշում է եկամտաբերության ամսական 5% աճ: Այս դեպքում ներդրողները կարող են հետաքրքրվել նշված բանկով որպես ներդրումային օբյեկտ, կապիտալ ներդնել և շահույթ ակնկալել: Սակայն իրականում բանկն ունի ամսական կորուստ և դա թաքցնում է ՝ տրամադրելով անճիշտ ֆինանսական հաշվետվություններ: Իսկ ներդրողների կողմից ներդրված կապիտալն իռացիոնալ կերպով օգտագործվեց և անվերադարձ կորցվեց: Նման բանկի գործունեության հնարավոր արդյունքը սնանկությունն է և ներդրումը վերադարձնելու անկարողությունը: Արդյունքում, ներդրողները չեն վստահում ոչ միայն այս բանկին, այլև պետության ամբողջ բանկային համակարգին:
Քայլ 4
Գործողություններ ձեռնարկել, որոնք իրական սպառնալիք են ստեղծում ավանդատուների և պարտատերերի շահերի համար:
Մասնավորապես, այդպիսի գործողությունները կարող են լինել առևտրային բանկի կողմից չափազանց ռիսկային վարկային քաղաքականության իրականացումը և ոչ թե համապատասխան պահուստների ստեղծումը `հնարավոր կորուստները հաշվի առնելով: Գաղտնիք չէ, որ չվճարված վարկերի տոկոսը կարող է հասնել 30% -ի: Եվ բանկի ակտիվների իռացիոնալ կառավարման, անգրագետ վարկային քաղաքականության դեպքում կարող է լինել միջոցների պակաս `ավանդատուների, բաժնետերերի, պարտատերերի նկատմամբ բանկի պարտավորությունները մարելու համար: Արդյունքում ՝ անշահավետ գործունեություն և սնանկություն:
Քայլ 5
Հետևաբար, Ռուսաստանի բանկի կողմից խիստ վերահսկողությունը դրսևորվում է միջոցների մեջ, որոնք ուղղված են հիմնականում պետական բանկային համակարգի կայունացմանը և ընդհանուր առմամբ պետության ներդրումային գրավչությանը:
Եթե վերը նշված խախտումները բացահայտվեն, կարգավորող մարմինները կստիպեն Ռուսաստանի բանկին հետ կանչել բանկի լիցենզիան:
