Ռուսաստանի իրավական նորմերի համաձայն, երկրի բնակիչները, որոնք իրավաբանական կամ անհատ ձեռնարկատիրությամբ զբաղվող ֆիզիկական անձինք են, արտաքին տնտեսական գործունեության մեջ գործարքներ իրականացնելիս պարտավոր են կազմել գործարքի անձնագիր:
Հրահանգներ
Քայլ 1
Գործարքի անձնագիրը պետք է կազմվի այն պայմանագրերի համաձայն, որոնք նախատեսում են վճարումներ և փոխանցումներ ռեզիդենտի հաշիվներին Ռուսաստանի Դաշնության տարածք ներմուծված կամ արտահանվող ապրանքների ՝ կատարված աշխատանքի / մատուցված ծառայությունների համար և նաև, երբ այդ ռեզիդենտները արտարժութային կամ ռուսական արժույթով վարկեր են տրամադրում ոչ ռեզիդենտներին:
Գործարքի անձնագրի գրանցումն իրականացվում է ռեզիդենտի հաշիվները պարունակող բանկի կողմից, որի համար կատարվում են հաշվարկներ `հենց ռեզիդենտի պահանջով, արտահայտված փաստաթղթային ձևով (դիմում):
Քայլ 2
Գործարքի անձնագիր տալու համար ռեզիդենտը պարտավոր է ոչ ուշ, քան քննարկվող պայմանագրով նախատեսված առաջին արտարժութային գործարքը, բանկին տրամադրել գործարքի անձնագիր կազմելու փաստաթղթերը: Փաստաթղթերի ցանկը ներառում է `գործարքի անձնագրի ձևեր, որոնք լրացվում և համապատասխանաբար վավերացվում են. համաձայնագիր, որի հիման վրա իրականացվելու են բոլոր արտարժութային գործարքները. համապատասխան արտարժույթի վերահսկման մարմնից ստացված պայմանագրով արտարժույթի գործարքներ իրականացնելու թույլտվություն:
Քայլ 3
Կա իրավիճակների սահմանափակ ցուցակ, որոնց դեպքում գործարքի անձնագիր չի պահանջվում, չնայած այն հանգամանքին, որ ռեզիդենտն իրականացնում է վերը նշված գործողությունները արտաքին տնտեսական գործունեության շրջանակներում: Նման դեպքերը ներառում են իրավիճակներ, երբ կնքված պայմանագրով (պայմանագրով) նախատեսված բոլոր վճարների և փոխանցումների ընդհանուր գումարը չի գերազանցում 50,000 ԱՄՆ դոլարը ռուբլու համարժեք փոխանակման օրվա փոխարժեքով, կամ եթե մենք խոսում ենք վարկի պայմանագրի մասին ընդհանուր գումարը `ոչ ավելի, քան 5000 ԱՄՆ դոլար ռուբլու համարժեք փոխանակման օրը:
